خصائــــص المصـــارف العراقيــــــة التجاريــة والاسلاميـــة ومدى تقدمهــــــــا في نظــم المعلومات والرقمنة المالية

  افتخار جبار عبد اليعكوبي                                                        أ.د. احمد غربال                                                          

كلية الادارة والاقتصاد/ جامعة القادسية                             كلية العلوم الإقتصادية والتصرف – صفاقس

كلية العلوم الإقتصادية والتصرف – صفاقس

   iftikarjabbar1977@gmail.com                            ahmed.ghorbel@fsegs.usf.tn  

المستخلص

يهدف البحث الى معرفة خصائــص المصـارف التجاريـة والاسلاميـة  المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية ومدى تقدمهــا في نظــم المعلومات والرقمنة المالية, فضلا عن اجراء المقارنة بينهما لمعرفة مدى تطبيقهما للنظم المعلومات والرقمنة المالية. ولتحقيق هذه الاهداف تم توزيع (464)  استمارة استبيان على (23) مصرف.  (11) مصرف اسلامي و (12) مصرف تجاري. تم اعتماد تحليل العناصر الرئيسية للمتوسطات الحسابية واختبار Anova . وقد توصل البحث الى عدد من الاستنتاجات أهمها: انه لا يوجد فوارق احصائية بين المصارف الاسلامية والتجارية من حيث تطبيق نظم المعلومات المصرفية باستثناء مؤشر (يعتمد المصرف نظم المعلومات لتخفـيض  تكاليف المنتجات والخدمات والعمليات) فان الفارق معتبر بين النوعين بنسبة ثقة90% لصالح المصارف التجارية. اما من حيث مدى تطبيق الرقمنة المالية يمكن القول وبشكل عام انه لا يوجد فوارق احصائية واضحة بين المصارف الاسلامية والتجارية.

الكلمات المفتاحية : نظم المعلومات المصرفية, الرقمنة المالية, تحليل العناصر الرئيسية ,  Anova, مصارف عراقية, استبيان

Abstract

The research aims to know the characteristics of commercial and Islamic banks listed in the Iraqi Stock Exchange and the extent of their progress in information systems and financial digitization, as well as making a comparison between them to find out the extent of their application of information systems and financial digitization. To achieve these goals, (464) questionnaire forms were distributed to (23) banks. (11) an Islamic bank and (12) a commercial bank, we analysis prinuipel component of arithmetic averages and the Anova test were adopted. The research reached a number of conclusions, the most important of which are: There are no statistical differences between Islamic and commercial banks in terms of the application of banking information systems, with the exception of the (The bank adopts information systems to reduce the costs of products, services and operations) indicator. The difference between the two types is significant with a 90% confidence rate in favor of commercial banks. As for the extent of the application of financial digitization, it can be said, in general, that there are no clear statistical differences between Islamic and commercial banks.

 Keywords: Banking information systems, Digitization financial, Principal component analysis, ANOVA, Iraqi banks, Questionnaire

المقــدمـــــــة

أدت التطورات السريعة في مجال تكنولوجيا المعلومات والتي نتج عنها مجموعة من الانظمة الالكترونية التي اصبح استخدامها عنصر فعال في نجاح مؤسسات الاعمال ومن تلك الانظمة نظم المعلومات المصرفية التي ساهمت بالإضافة الى استخدام شبكة المعلومات الدولية (الانترنيت) في توجه مؤسسات الاعمال الى انشاء مواقع الكترونية يتم من خلالها نشر تقارير اعمالها لخدمة اصحاب المصالح. وقد اكتسبت الخدمات المصرفية عبر الانترنيت قبولاً واسعاً دوليا ومحليا.

ويعد قطاع المصارف من اهم القطاعات الاقتصادية, اذ تتعامل معه قاعدة كبيرة من العملاء سواء كانت مؤسسات او افراد, ويتأثر هذا القطاع بالتطورات والابتكارات العلمية التي لها الاثر الفعال في تطوير الخدمات المصرفية. ومن هنا يمكن صياغة مشكلة البحث من خلال طرح السؤال الاتي:

(ما مدى تطبيق الرقمنة المالية ونظم المعلومات المصرفية في المصارف الاهلية بنوعيها الاسلامي والتجاري المدرجة في سوق العراق للاوراق المالية)؟

وتنبع اهمية هذا البحث يتناول المتغيرات الاساسية والمتمثلة بالرقمنة المالية ونظم المعلومات المصرفية اذ ان لهذه المتغيرات الاثر الكبير بتقديم افضل الخدمات المصرفية والتي تزيد من قدرة المصارف على جذب اكبر عدد ممكن من العملاء لتحقيق اكبر ما يمكن من العوائد. وتكمن اهمية هذا البحث بالكشف عن مدى استخدام الرقمنة المالية ونظم المعلومات المصرفية في المصارف الاهلية العراقية  بنوعيها الاسلامية والتجارية.

من خلال مشكلة البحث واهميته فأنه يمكن تحديد الاهداف التي يسعى البحث للوصول اليها وهي كالتالي:

1-  تحديد مستوى تطبيق الرقمنة المالية في المصارف بنوعيها الاسلامية والتجارية  المدرجة في سوق العراق للاوراق المالية عينة البحث.

2-  التعرف على مدى تبني المصارف الاهلية بنوعيها الاسلامية والتجارية المدرجة في سوق العراق للاوراق المالية عينة البحث  نظم المعلومات المصرفية الحديثة بأعتباره موضوع حيوي ومهم.

3-  اجراء المقارنة بين تطبيق الرقمنة المالية ونظم المعلومات المصرفية بين المصارف الاسلامية والمصارف التجارية.

يستند البحث على الفرضيات الاتية:

1- تتفوق المصارف الاسلامية الخاصة في العراق على المصارف التجارية الخاصة في تطبيق الرقمنة المالية.

2- تتفوق المصارف الاسلامية الخاصة في العراق على المصارف التجارية الخاصة في تطبيق نظم المعلومات المصرفية.

من اجل تحقيق اهداف البحث فأنه تم اعتماد الوسائل الاتية في جمع البيانات والمعلومات:

1- الجانب النظري: اعتمد البحث على المصادر والادبيات العربية والاجنبية المنبثقة من الكتب والرسائل والاطاريح الجامعية  والبحوث والدراسات العلمية من المواقع الخاصة بالشبكة العالمية للمعلومات (الانترنيت).

3- الجانب العملي: استمارات الاستبيان الموزعة على المصارف عينة البحث لغرض قياس مؤشرات الرقمنة المالية ونظم المعلومات المصرفية.

 يتكون مجتمع البحث من جميع المصارف الاهلية المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية ، وقد شملت عينة الدراسة ( 23 ) منها: (11) مصرف اسلامي و(12) مصرف تجاري

والجدول ( 1) يبين النسبة المئوية والمعنوية والتراكمية لعينة الدراسة.

جدول (1)

نسب عينة الدراسة

اولاً: الدراسات السابقة:

1-  دراسة (Ankrah. 2019): هدفت الدراسة الى معرفة تأثير الاستثمار في أنظمة المعلومات على أداء البنوك في غانا. وتحديد أنواع التكنولوجيا التي تستثمر فيها البنوك اضافة الى معرفة مستوى استثمار نظم المعلومات في البنوك وكذلك تحديد العلاقة بين استثمارات نظم المعلومات وأداء البنك. العينة تكونت من ستة مصارف تجارية مسجلة في بورصة غانا, وقد كشفت النتائج ان الاستثمار في نظم المعلومات له علاقة ايجابية مع اداء البنوك. واوصت الدراسة البنوك المحلية على الاستثمار أكثر في أمن تكنولوجيا المعلومات والبنية التحتية لتكنولوجيا المعلومات لتحقيق نتائج أفضل.

2-  دراسة Nsour & et al. 2019)) هدفت الدراسة الى معرفة مدى تأثير تطبيق نظم المعلومات  على أداء الأعمال ، وهل هناك فرق في هذا التأثير بين المجموعتين الرئيسيتين للبنوك في الأردن ( إسلامي وتجاري) وتكون مجتمع البحث من المصارف التجارية والاسلامية في الاردن وتم توزيع استبيان على 583 موظفا في تلك المصارف ، وأظهرت النتائج ان هناك تباين في تطبيق المعدات وبرمجيات. اذ كان التأثير ايجابي في البنوك التجارية اما في البنوك الإسلامية فكان التأثير سلبي. كما ا ظهرت نتائج  المقارنة بين عينتين الدراسة عدم وجود اختلاف في التأثير لأهم مؤشر لنظام المعلومات على اداء التسويق .

3-  دراسة (عبد الامير ,2021) هدفت الدراسة الى قياس واختبار تأثير تطبيقات ذكاء الاعمال المصرفية في فاعلية الاداء المصرفي وبناء قاعدة معرفية وعلمية وتقنية لتحقيق الاداء الفاعل. وتمثل مجتمع الدراسة المصارف العراقية اما عينة الدراسة فكانت من المدراء ومعاونيهم ورؤساء الاقسام. وتوصلت الدراسة الى وجود تأثير معنوي لتطبيقات ذكاء الاعمال المصرفي بأبعادها في فاعلية الاداء المصرفي.

4-  دراسة (الهاشمي وصادق , 2021) هدفت الدراسة الى معرفة اثر رقمنة البنوك الاسلامية على صافي الدخل. يتمثل مجتمع الدراسة المصارف الاسلامية الموجودة في السعودية وكان مصرف الراجحي الاسلامي عينة للدراسة وللمدة من 2010- 2019 وتوصلت الدراسة الى وجود اثر ايجابي للتمويل الرقمي على صافي الدخل في البنك بعد اطلاق استراتيجية الريادة الرقمية في سنة 2015. واوصت الدراسة البنوك الاسلامية اهتمام اكثر بتسويق خدماتها البنكية الرقمية من اجل توسيع قاعدة عملائها وتحقيق اقصى استفادة من الفرص المتاحة والرفع من مؤشرات ادائها.

ثانياً: الجانب النظري:

1-   نظم المعلومات المصرفية:

1-1- مفهوم نظم المعلومات المصرفية: عرفت نظم المعلومات المصرفية بأنها  نظام  فرعي من مجموعة انظمة شاملة للمصرف تعمل على جمع البيانات ومعالجتها آليا  وتزويد الادارة بمعلومات دقيقة في الوقت المناسب لاستخدامها في عملية اتخاذ القرارات المناسبة.( الصرن,2007: 132)

تحميل